合规管理是企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为核心的制度安排。近年来，随着《中央企业合规管理办法》施行、合规管理体系国家标准发布实施，以及市场监管、证券监管等部门持续强化合规执法，合规管理正从"纸面制度"走向"有效运行"，成为企业规范经营、稳健发展的重要基石。

1 政策密集出台：合规管理制度框架加速成型

我国企业合规管理制度框架在近三年内加速成型。2022年8月23日，国务院国资委以第42号令公布《中央企业合规管理办法》，自2022年10月1日起施行，首次以部门规章形式对中央企业合规管理作出系统性规定，明确合规、合规风险、合规管理等基本概念，确立合规管理体系建设要求与有效性考核评价机制。2022年10月12日，国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会发布国家标准GB/T 35770-2022《合规管理体系 要求及使用指南》，等同采用国际标准ISO 37301:2021，代替GB/T 35770-2017，为企业建立、运行、评价和改进合规管理体系提供了国家标准依据。

此后，各省市国资委陆续参照出台地方国企合规管理办法，合规管理体系认证服务随之兴起，一批中央企业和地方国企通过合规管理体系认证。与此同时，反垄断执法、质量认证监管、证券监管等领域的执法力度持续加大，合规管理的外部约束不断强化。2025年12月，国务院国资委以第46号令公布修订后的《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》，将合规管理、内控及风险管理制度建设职责履行情况纳入责任追究范围，进一步压实企业合规责任。

2 政策要点解读：从"要我合规"到"我要合规"

《中央企业合规管理办法》的核心变化，是把合规管理从被动应对转向主动建设。

在组织体系上，办法明确企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行合规管理第一责任人职责；企业设立合规委员会，负责统筹协调合规管理工作；业务及职能部门承担合规管理主体责任，合规管理部门牵头组织开展合规管理工作，纪检监察、审计、巡察等监督部门在职权范围内履行监督职责，形成业务部门、合规管理部门、监督部门协同运转的"三道防线"。

在运行机制上，办法要求将合规审查嵌入经营管理流程，重大经营决策事项、重要规章制度、重大合同和重要经营活动未经合规审查不得实施；定期开展合规风险识别评估，将合规要求纳入岗位职责；完善合规报告和举报机制，对违规行为开展责任追究，实现"违规必究、追责到人"。

在重点领域上，办法要求针对反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护等重点领域制定专项合规管理制度，并持续推进合规管理信息化建设，实现合规风险在线监测、合规审查在线留痕。

国家标准GB/T 35770-2022则为企业合规管理提供了通用方法论，明确合规管理体系遵循合规方针、合规目标、合规风险评估、合规义务履行、合规绩效评价与持续改进的循环逻辑，并强调合规文化与领导作用，推动企业把合规要求融入日常经营管理。

3 合规管理提升企业治理效能的着力点

合规管理提升企业治理效能，核心在于把合规要求落到组织、制度、流程和文化。

组织层面，建立健全合规治理结构。明确主要负责人合规管理第一责任人职责，设立合规委员会或合规管理负责人，配置专职合规管理人员，明确业务部门、合规管理部门和监督部门的职责边界，形成权责清晰、运转顺畅的合规组织体系。

制度层面，完善重点领域合规制度。结合行业特点和业务实际，围绕反垄断、商业贿赂、招标采购、劳动用工、数据保护、税务、知识产权、出口管制等重点领域制定专项合规管理制度和员工行为准则，建立合规风险清单和合规义务清单。

流程层面，推动合规审查嵌入经营。将合规审查作为重大决策、重要合同、重大项目的前置程序，把合规要求嵌入制度制定、业务审批、合同订立、采购执行、资金支付等关键环节，实现合规管理与业务管理的深度融合，做到"未经合规审查不决策、不签约、不付款"。

文化层面，培育全员合规文化。开展分层分类的合规培训，将合规纳入员工考核与晋升评价，建立合规举报和保护机制，使"合规人人有责、合规创造价值"成为经营共识。

4 案例透视：监管执法暴露的合规风险

近期公开的监管执法案例，直观呈现了合规管理缺失的现实代价。

2026年7月，市场监管总局对携程集团有限公司滥用市场支配地位实施垄断行为作出行政处罚，认定其利用平台优势实施"全网最低价"等垄断行为，罚没款合计51.79亿元，这是我国在线旅游行业反垄断第一案，也是继阿里巴巴、美团、知网之后平台经济领域的标志性案件。该案警示，反垄断合规已成为平台企业合规管理的首要红线，价格政策、平台规则、与商户的合作安排均须接受合规审查。

2026年9月，市场监管总局公布质量认证领域违法违规典型案例，北京市市场监管局查处北京海航时代认证中心有限公司出具虚假认证结论等违法行为，依法撤销其批准文件并予公布，没收违法所得4180900元、罚款311000元。该案表明，认证机构合规运营与认证结果真实性已纳入严格监管，合规管理体系认证市场同样需要规范。

在证券监管领域，2026年6月，厦门证监局对厦门建发股份有限公司及相关责任人出具警示函，指出其2020年至2022年对个别子公司开展的部分农产品购销业务及合同管控存在缺陷，导致相关信息披露不准确；2026年4月，深圳证监局对深圳齐心集团股份有限公司采取责令改正并对相关责任人出具警示函，均指向公司治理、合同管控和信息披露环节的合规短板。此外，市场监管总局2026年7月还曝光了一批"内卷式"竞争严重违法失信名单，将相关主体列入严重违法失信名单实施联合惩戒。

这些案例的共同启示在于：反垄断、认证合规、信息披露、合同管控等领域的违规行为，不仅带来高额罚没和监管措施，还可能影响企业信用、融资与市场形象。合规管理已从"加分项"变为"必答题"。

5 合规建设提升路径

一是健全合规组织体系。落实主要负责人合规管理第一责任人职责，设立合规委员会，配备专职合规管理人员，明确业务、合规、监督三个层级的职责边界，将合规管理纳入考核评价，确保合规管理责任层层落实。

二是强化合规风险识别。系统梳理反垄断、商业贿赂、招标采购、劳动用工、数据保护、税务等重点领域风险，建立合规风险清单和预警机制，定期开展合规风险评估，实现重大合规风险早识别、早预警、早处置。

三是推进合规审查嵌入。将合规审查作为重大决策、重要制度、重大合同和重要经营活动的必经程序，把合规要求嵌入制度建设和业务流程，完善合同合规审查与履行监督，强化信息披露的合规把关。

四是加强合规文化建设。开展分层分类合规培训，将合规要求纳入岗位职责和员工考核，建立违规举报与保护机制，培育"人人合规、事事合规"的经营文化。

五是完善监督问责机制。定期开展合规管理体系有效性评价，将评价结果与绩效考核、经济责任审计和追责问责挂钩，对违规行为依规依纪追责，推动合规管理持续改进、闭环运行。

合规管理是企业防范风险、规范经营、提升治理效能的制度基础。随着合规管理制度体系和监管执法体系的不断完善，企业唯有把合规要求真正融入治理、制度和流程，方能在复杂多变的市场环境中稳健前行、行稳致远。